Какие способы расчета купонного дохода существуют для флоатеров?

Для разных видов флоатеров существуют различные способы расчёта купонного дохода: www.vbr.ru t-j.ru

• Для старых ОФЗ выпуска 2014 года. www.vbr.ru Для расчёта купона используют среднее значение ставок RUONIA, задержка — полгода, размер премии — 1,2–1,6%. www.vbr.ru Доход выплачивается раз в полугодие. www.vbr.ru Расчёт проводят за два дня до даты выплаты предыдущего купона. www.vbr.ru
• Для новых ОФЗ 2020 года. www.vbr.ru Применяют среднее значение RUONIA, но за предыдущие 3 месяца, временный лаг составляет неделю. www.vbr.ru Премия отсутствует, периодичность выплат — ежеквартально. www.vbr.ru Расчёт проводят за неделю до даты погашения, узнать ставку ближайшего купона заранее нельзя. www.vbr.ru
• Для корпоративных облигаций с плавающим купоном. www.vbr.ru Для расчёта процентного дохода может использоваться ставка ЦБ или RUONIA, причём часто за каждый день, есть премия. www.vbr.ru Облигации корпоративных выпусков имеют большее разнообразие — по некоторым можно узнать ставку только в день выплаты, по другим — заранее, в начале следующего купонного периода. www.vbr.ru

Чаще всего ставка купона «привязана» к размеру ключевой ставки или ставки RUONIA (рассчитывается из средней ставки по межбанковским кредитам овернайт). expobank.ru